Giao dịch trong ngày ảnh hưởng đến thuế như thế nào?
Không may là không có giao dịch nào được miễn thuế. Giao dịch trong ngày và thuế song song với nhau. Như đã nói, nhà giao dịch chỉ có có thể chắc chắn 2 điều trong cuộc đời là cái chết và thuế. Nhà giao dịch bị đánh thuế khác nhau tùy vào số tiền giao dịch và hệ thống thuế phải nộp.
Ví dụ: thuế giao dịch ở Vương quốc Anh khác với Ấn Độ, Ireland, Úc và Hoa Kỳ. Đi sâu hơn, nhà giao dịch sẽ thấy cách ước tính thuế trong các hệ thống khác nhau, nhưng đầu tiên hãy tìm hiểu một số thuật ngữ thuế cơ bản.
Miễn thuế?
Ở Anh, giao dịch hợp đồng CFD, forex và cược chênh lệch bị phân loại là "đầu cơ". Vì không có tài sản cơ bản nào thực sự sở hữu, các công cụ phái sinh này nằm ngoài đánh giá thu nhập từ hoạt động đầu cơ của Thuế gia tăng tài sản, Cơ quan thuế và hải quan Anh, như miễn thuế. Những người tự cho là 'giao dịch để kiếm tiền' có thể phải trả thuế thu nhập, nhưng nói chung, lợi nhuận không phải chịu thuế.
Thuật ngữ thuế
Nếu cố gắng tìm hiểu những gì nhà giao dịch phải trả chưa đủ phức tạp, thì các tài liệu về thuế cũng gồm một loạt các từ vựng phức tạp. Dưới đây là một số thuật ngữ quan trọng nhất đã được định nghĩa đơn giản.
Thu nhập kiếm được
Đây là số tiền nhà giao dịch kiếm được từ công việc của mình. Tuy nhiên, một số hệ thống thuế không xem thu nhập từ giao dịch trong ngày là thu nhập kiếm được, ngay cả khi đó là nghề nghiệp toàn thời gian. Mặc dù điều này nghĩa là không có thuế tự doanh, nhưng cũng đồng nghĩa với việc nhà giao dịch sẽ không đóng góp an sinh xã hội. Ở một số nước, điều này làm nhà giao dịch không đủ điều kiện để nhận các quyền lợi hưu trí.
Thu nhập đầu tư
Đây là tổng thu nhập từ việc giữ tài sản để đầu tư trước bất kỳ khoản khấu trừ nào, gồm lãi suất, khoản thanh toán cố định, cổ tức và tiền bản quyền. Nó không gồm lãi vốn ròng, trừ khi nhà giao dịch chọn bao gồm chúng. Ngoài lãi vốn ròng, phần lớn nhà giao dịch trong ngày có rất ít thu nhập đầu tư bị đánh thuế giao dịch trong ngày.
Giá trị ban đầu
Thể hiện số tiền ban đầu nhà giao dịch trả cho một chứng khoán, cộng với hoa hồng. Nó là mốc ban đầu để xác định lãi và lỗ. Nếu giá trị vị thế tăng so với giá trị ban đầu vào thời điểm đóng vị thế thì nhà giao dịch đã có lãi. Nếu nó giảm xuống dưới giá trị ban đầu, nhà giao dịch đang lỗ.
Lãi vốn
Đó đơn giản nghĩa là nhà giao dịch kiếm được lãi từ mua hoặc bán chứng khoán. Nhà giao dịch thường sẽ phải trả thuế đối với lãi vốn nếu giữ vị thế này dưới 1 năm. Đây thường là lãi vốn ngắn hạn và bị đánh thuế ở mức tương đương với thu nhập thông thường.
Lỗ vốn
Thuế đánh vào các khoản lỗ phát sinh khi nhà giao dịch lỗ do mua hoặc bán chứng khoán. Tin tốt là nhà giao dịch thường có thể khấu trừ những khoản lỗ đó lên khoản lãi vốn kiếm được trong năm. Đó là một trong những ưu điểm về thuế của một số hệ thống. Nhà giao dịch thực sự có thể giảm thêm một số tiền nếu lỗ nhiều hơn lãi trong 1 năm.
Một ví dụ về thuế như vậy có thể thấy ở Hoa Kỳ. Một quy tắc thuế cho phép nhà giao dịch giảm trừ thêm 3.000 USD/năm và bất kỳ khoản nào ở trên mà nhà giao dịch thực sự có thể chuyển sang để tính thuế năm tiếp theo.
Quy tắc giao dịch giả
Nếu bạn đang giao dịch trong ngày ở Hoa Kỳ, bạn có thể gặp phải quy tắc giao dịch giả vào thời điểm nào đó. Nó chỉ rõ rằng nhà giao dịch không thể đòi lại khoản lỗ khi bán hoặc giao dịch chứng khoán. Giao dịch giả là khi một cá nhân mua hoặc bán một chứng khoán bị lỗ trong vòng 30 ngày trước hoặc sau khi bán thì việc mua chứng khoán ‘về cơ bản giống nhau’.
Sự khác biệt trong các công cụ tài chính
Mặc dù các loại thuế giao dịch trong ngày đa dạng, nhưng thường có thứ không khác nhau là cái mà nhà giao dịch đang mua và bán. Thuế forex cũng giống như thuế chứng khoán và emini. Tương tự, thuế quyền chọn và hợp đồng tương lai cũng giống vậy.
Hệ thống thuế không quan tâm nhà giao dịch đang mua và bán vàng, dầu hay cổ phiếu Tesco. Họ chỉ quan tâm đến khoản lãi và lỗ mà nhà giao dịch đang có. Thay vào đó, sẽ có sự ảnh hưởng từ các khu vực khác nhau dưới đây.
Một số loại đầu tư được xem là đầu cơ hơn những loại khác - ví dụ như đặt cược chênh lệch và quyền chọn nhị phân. Đôi khi nó có thể ảnh hưởng đến thuế. Ví dụ ở Anh, hình thức đầu cơ này được miễn thuế. Vì đặt cược chênh lệch phù hợp với giao dịch ngắn hạn, nó có thể có lộ trình thuế tốt hơn cho các nhà giao dịch có tần suất cao.
Sự khác nhau giữa các khu vực
Mỗi hệ thống thuế đều có luật khác nhau và lỗ hổng để vượt qua. Thuế giao dịch trong ngày ở Canada khác với ở Úc, Ireland, Ấn Độ và Vương quốc Anh. Đây là lý do tại sao mức thuế ước tính cho giao dịch trong ngày có thể khác nhau rất nhiều, ngay cả khi nhà giao dịch đang đầu tư vào cùng một công cụ. Phải nói rằng, phương Tây tính thuế cao hơn.
Vương quốc Anh
Mọi người thường hỏi ‘các nhà giao dịch trong ngày có nộp thuế tự doanh không?’ Câu trả lời là nó còn tùy. Thuế lợi nhuận giao dịch ở Anh chia thành 3 loại chính. Tuy nhiên, nhà giao dịch nên nhớ các mức thuế cho mỗi lần thay đổi tình trạng, vì vậy quan trọng là nhà giao dịch phải kiểm tra sự phát triển mới. Cục thuế và Hải quan Anh sẽ coi nhà giao dịch là:
Đầu cơ - Có thể so sánh với các hoạt động cờ bạc và nếu nhà giao dịch thuộc loại này thì bạn đang trong thiên đường thuế. Nhà giao dịch sẽ không phải chịu bất kỳ thuế thu nhập, thuế giao dịch và thuế lãi vốn. Một số phương tiện đầu tư như đặt cược chênh lệch hoặc quyền chọn nhị phân, nhiều khả năng được coi là 'đầu cơ'. Lưu ý cẩn thận ở đây là mặc dù không phải nộp thuế, nhưng cũng đồng nghĩa là các khoản lỗ không được đòi lại giống như nhà đầu tư cá nhân.
Hoạt động giao dịch tự doanh - Nhà giao dịch sẽ bị đánh thuế giống như bất kỳ cá nhân tự doanh bình thường nào, vì vậy nhà giao dịch sẽ phải chịu trách nhiệm nộp thuế kinh doanh.
Nhà đầu tư cá nhân - Lãi và lỗ của nhà giao dịch phải chịu thuế lãi vốn. Nếu liên hệ với Cục thuế và Hải quan Anh, họ sẽ giúp xác nhận bạn phải chịu mức thuế nào.
Những thứ liên quan đến thuế ở Vương quốc Anh không quá gay gắt nên nó không ngăn cản mọi người tham gia thị trường. Miễn là nhà giao dịch quyết toán thuế thường xuyên thì có thể dễ dàng tuân thủ các thông số pháp luật.
Hoa Kỳ
Khi nói đến thuế giao dịch trong ngày ở Hoa Kỳ, bạn sẽ là một "nhà giao dịch" hoặc "nhà đầu tư". Chúng có thể thay thế nhau, nhưng nghĩa vụ của nhà giao dịch sẽ thay đổi đáng kể tùy vào việc bạn thuộc loại nào. Chúng được định nghĩa như sau:
Nhà giao dịch - Dành thời gian đáng kể để nghiên cứu và thực hiện giao dịch (ít nhất 16 giờ/tuần). Giao dịch gần như mỗi ngày khi thị trường mở cửa và chỉ quan tâm đến các vị thế ngắn hạn. Nhà giao dịch có thực sự đang kiếm tiền? Trong những năm tồi tệ, hầu hết doanh nghiệp thực sự được cho là có lợi 3 trong 5 năm qua. Nó cũng giúp ích nếu nhà giao dịch không có thêm việc khác.
Nhà đầu tư – Bạn được coi là một nhà đầu tư nếu không được xem là giao dịch mua và bán chứng khoán. Nếu không giao dịch thường xuyên và có công việc toàn thời gian, bạn được phân loại 'nhà đầu tư' đối với thuế lãi giao dịch trong ngày.
Bạn có thể khấu trừ chi phí, tuy nhiên các khoản khấu trừ thường rất giới hạn. Những khoản khấu trừ đó có thể tăng thêm, đặc biệt nếu bạn tham gia trong thời gian dài. Bạn cũng nên xem khi nào trả thuế giao dịch trong ngày. Nó theo từng quý hay từng năm?
Canada
Thuế giao dịch trong ngày tại Canada tương đối đơn giản. Nhà giao dịch có thể khai báo lợi nhuận dưới dạng lãi vốn hoặc doanh thu kinh doanh cho Cơ quan Doanh thu Canada (CRA). Mỗi trường hợp rất khác nhau về những thứ liên quan đến thuế.
Lãi vốn - Nếu đang mua và bán chứng khoán giống như đầu tư, nhà giao dịch có thể muốn dùng tài khoản vốn. Nếu chọn cách này thì lãi vốn của nhà giao dịch chỉ phải chịu 50% thuế. Tuy nhiên, sẽ ít ưu điểm hơn nếu nhà giao dịch bị lỗ. Khoản lỗ chỉ có thể đòi lại từ lãi vốn.
Doanh thu kinh doanh - Nếu nhà giao dịch chỉ đầu tư kiếm lãi thì có thể khai báo thu nhập giống như doanh thu kinh doanh.
Lợi nhuận kinh doanh phải chịu thuế đầy đủ, tuy nhiên, các khoản lỗ được khấu trừ hoàn toàn vào các nguồn thu nhập khác. Ngoài ra, lợi nhuận kinh doanh có quyền được hưởng lương hưu, vì vậy nhà giao dịch có thể phải đóng góp theo tỷ lệ tự doanh là 9,9%.
Ấn Độ
Các quy tắc và thuế giao dịch trong ngày ở Ấn Độ không phức tạp như lần đầu nó xuất hiện. Các nhà giao dịch trong ngày có danh mục thuế riêng, chỉ cần chứng minh bản thân phù hợp với loại thuế đó.
Hoạt động đầu cơ - Miễn là nhà giao dịch không giữ bất kỳ vị thế nào qua đêm thì được coi là nhà giao dịch trong ngày. Do đó, bất kỳ giao dịch nào cũng xem là hoạt động đầu cơ và phải chịu thuế thu nhập từ kinh doanh đầu cơ.
Thu nhập từ hoạt động đầu cơ - Tất cả lợi nhuận sẽ được cộng hoặc tính vào thu nhập khác của nhà giao dịch. Sau đó, khoản này sẽ bị đánh thuế theo bảng thu nhập tổng thông thường. Ví dụ, nhà giao dịch có thu nhập từ lương là 5 lacs, lợi nhuận giao dịch hàng ngày là 2,4 lacs thì tổng thu nhập là 7,4 lacs và bị đánh thuế 20%.
Thuế ở Ấn Độ thực sự tương đối đơn giản. Tuy nhiên, hãy tìm lời khuyên chuyên môn trước khi nhà giao dịch báo cáo doanh thu để biết bất kỳ sự thay đổi nào.
Úc
Những thứ liên quan đến thuế ở Úc rất quan trọng đối với các nhà giao dịch hàng ngày. Không giống các hệ thống khác, chúng miễn bất kỳ loại thuế lãi vốn nào. Văn phòng Thuế Úc phân loại là nhà giao dịch nếu thực hiện 'các hoạt động giống kinh doanh' nhằm mục đích kiếm tiền từ giao dịch.
Đầu tiên, nhà giao dịch có rơi vào trường hợp này không?
Thu nhập - Nếu lý do chính mà bạn bắt đầu đầu tư là kiếm thu nhập thì sẽ đáp ứng được các yêu cầu kinh doanh. Đặc biệt nếu bạn dành khoản vốn cụ thể để đầu tư.
Tần suất - Nếu bạn thường giao dịch theo kế hoạch, chiến lược thì sẽ đáp ứng các tiêu chí này. Nếu bạn thỉnh thoảng mới giao dịch thì không phải. Nếu bạn ghi chép chi tiết các tài khoản và giao dịch thì thậm chí có nhiều khả năng đáp ứng các tiêu chí tối thiểu.
Khi bạn đáp ứng các yêu cầu này thì chỉ cần đóng thuế trên thu nhập sau chi phí gồm mọi khoản lỗ theo mức thuế cá nhân. Quy tắc duy nhất cần biết là bất kỳ khoản lãi nào từ giao dịch ngắn hạn được coi là thu nhập chịu thuế bình thường, trong khi các khoản lỗ có thể được coi là khoản khấu trừ thuế.
Hậu quả nếu không thanh toán
Việc nộp thuế có vẻ là ác mộng vào lúc đó, nhưng nếu không thực hiện đúng thì có thể khiến bạn sẽ gặp rủi ro lớn. Hậu quả về thuế đối với các nhà giao dịch trong ngày có thể từ phạt tiền rất nặng đến thậm chí là ngồi tù.
Ví dụ: ở Anh, nhà giao dịch có thể bắt đầu với mức phạt 5% trên số tiền nhà giao dịch nợ mỗi tháng. Theo thời gian, mức phạt có thể lên tới 47,5% và nếu nhà giao dịch vẫn không thanh toán trong vài trường hợp có thể bị bắt.
Vì vậy, hãy suy nghĩ kỹ trước khi dự định trốn thuế năm nay. Điều đó không đáng để bạn làm.
Bí quyết
Tin tốt là có một số cách để đóng thuế giao dịch trong ngày dễ dàng. Dưới đây là tổng hợp một số bí quyết hàng đầu về thuế:
Xác nhận mức thuế
Để làm việc này, hãy xem các hướng dẫn trực tuyến của hệ thống thuế. Làm theo hướng dẫn và trả lời các câu hỏi cẩn thận. Sau đó gửi email hoặc viết thư cho họ, yêu cầu xác nhận mức thuế của bạn. Một khi bạn có xác nhận thì đã hoàn thành một nửa quá trình.
Giữ ghi chép
Một số hệ thống thuế yêu cầu chi tiết mỗi giao dịch. Bạn không muốn ước chừng hay để trống các phần đó trên tờ khai thuế. Vì vậy, hãy ghi chép chi tiết trong cả năm. Ghi chú về chứng khoán, ngày mua, chi phí, tiền bán và ngày bán.
Tham khảo ý kiến từ cố vấn thuế
Không ai thích trả tiền cho họ nhưng phải chấp nhận điều đó. Đừng chỉ hỏi ý kiến họ 1 lần/năm, hãy thường xuyên làm điều đó. Bạn cần lưu ý về bất kỳ sự phát triển hoặc thay đổi nào ảnh hưởng đến nghĩa vụ của mình. Bạn không biết rằng nó có thể giúp tiết kiệm rất nhiều tiền.
Phần mềm
Việc tính toán thuế trong một năm đến rất nhanh. Bất ngờ, nhà giao dịch có hàng trăm giao dịch mà nhân viên thuế muốn xem của các tài khoản cá nhân. Họ không chỉ muốn biết lãi hoặc lỗ của nhà giao dịch từ mỗi lần bán mà còn yêu cầu mô tả chi tiết về chứng khoán, ngày mua, chi phí, tiền bán và ngày bán. Lượng lớn công việc đó là một vấn đề rất đau đầu.
Đó là lúc phần mềm thuế và máy tính phát huy tác dụng. Nhà giao dịch có thể chuyển tất cả dữ liệu cần thiết từ sàn môi giới trực tuyến vào phần mềm khai thuế nhà giao dịch trong ngày.
Nếu nhà giao dịch muốn sẵn sàng tính thuế cuối năm thì hãy sử dụng một số phần mềm thuế dành cho nhà giao dịch trong ngày như Turbotax. Đó là cách dễ dàng để hoàn thành nghĩa vụ thuế của nhà giao dịch.
Kết luận
Giao dịch hàng ngày và nộp thuế, bạn không thể chỉ thực hiện một thứ. Thuế giao dịch vẫn là những khó khăn phức tạp. Không may là chúng không thể tránh và hậu quả khi không hoàn thành trách nhiệm thuế của nhà giao dịch có thể rất nghiêm trọng. Do đó, điều quan trọng là nhà giao dịch phải xác định mức thuế và hiểu các nghĩa vụ của mình. Việc sử dụng phần mềm và tìm lời khuyên từ chuyên gia có thể giúp nhà giao dịch hoàn thành nghĩa vụ thuế tốt hơn.
